境外保险缴税，高净值人群又遭当头一棒！前不久，财政部和国家税务总局刚出台了针对针对离岸信托征收个人所得税的文件，近期又传要对境外购买保险获得的收益征税了。当然，和离岸信托不太一样，保险收益征税不算新政策，一直就是这么规定的，只不过以前因征管能力不足、征管成本过高没法有效执行。

现在情况不同了，CRS帮助税务局精准锁定纳税个体和金额，方便轻松多了，北京、浙江杭州等地据说已经开始对境外保险收益加收个税了，税率为20%。国内前些年有不少人去香港购买保险，这群人的收入水平较高，属于高净值人群，否则没有多余资金专门跑到香港去买保险。

相比国内的保险，香港保险的收益率更高，吸引到了部分境内资金做资产配置。不过，这是建立在不缴纳个税的情况下，一旦按照收益额的20%征收个税，香港保险产品的超额收益可能就没有了。

比如，一款香港保险的长期投资年化收益率是3%，比境内中小银行的长期大额存单和境内储蓄型保险高，但缴纳个税后的实际到手收益率降至2.4%，没有太大的利率走势了。再加上跑到香港买保险涉及出行成本和可能的汇差损失，综合来看可能还没有在境内买保险划算。

此外，香港保险很多采用英式分红，即红利不是以现金方式直接给投保人的，而是增加到现有保额上行成复利滚存，等到退保或者保单期满后才能拿到钱，可纳税义务是每年都会产生的。这就导致投保人得先用其它资金缴税，保险期内每年都有现金净流出。

总而言之，一旦国内所有地区都推行对境外保险收益征收个税，那么有钱人的这条资产配置路径差不多要彻底废了，不如把钱留在境内理财投资。

以上纯属个人观点，欢迎关注、点赞@王五说说看 ，您的支持是对原创最好的鼓励！