4月30日，西安银行（600928）发布2023年度的业绩报告，全年实现营业收入72.05亿元，同比增长9.7%；归母净利润24.62亿元，同比增长1.56%。

引起西安金融棒棒糖关注的是，在上市第5个财年，9.7%的营收增速位列A股17家城商行第1名。

据Wind数据显示，2023年，共有12家A股上市城商行营业实现正增长，5家出现负增长，平均增速2.6%，与2022年的4.52%相比，明显放缓。

就在这一大背景下，西安银行的9.7%，已然“领跑”了A股上市城商行。而在2024年一季度，西安银行实现营业收入18.85亿元，同比增长4.44%，仍保持了增长态势。

除西安银行外，同比增速超过8%的只有长沙银行、齐鲁银行两家。

而兰州银行、成都银行、青岛银行、宁波银行、杭州银行、江苏银行6家A股上市城商行去年营收同比增逾5%。南京银行、苏州银行、北京银行3家A股上市城商行去年营收略有增长，同比分别增长1.24%、0.88%、0.66%。

同时，有5家A股上市城商行营收出现负增长，为重庆银行、贵阳银行、上海银行、厦门银行、郑州银行，其中营收同比分别下降最多的是郑州银行的9.5%。

而西安银行营业收入的增长，主要因为投资收益的大增和公允价值变动损益的转亏为盈。其中投资收益高达11.74亿元，占到非利息净收入的61.86%，同比增长59.2%，成为了收入增长“主力军”。

这一变动关键之因是西安银行对比亚迪汽车金融的三次同比例增资，推动比亚迪汽金成为中国第1家注册资本达到百亿级主体，也使得“金融陕军”在所有金融子行业中第一次出现“资本规模第1”。详见《坐标西安！1239亿元！谁在支持中国汽金“放贷王”？》。

在年报披露之时，西安银行的分红数据也同步出炉。2023年西安银行拟分配普通股现金股利2.49亿元，约占其归母净利润的10.11%，考虑到其前5年持续分红，每年的股利支付率都在30%以上，这个数字一度引发关注。

对此，西安银行党委书记梁邦海表示：一是银行业在稳定息差等方面承压，商业银行特别是中小银行经营面临的不确定性因素上升；二是该行将进一步加强内源性资本储备；三是该行需要统筹考虑业务发展和战略转型的资本需求。

金融棒棒糖支持这个理由。在全行业息差跌破2%的背景下，控制分红节奏是一个长期的战略安排，手握更多储备粮，才能更好迎接挑战。

尽管投资收益表现非常抢眼，但更大的背景是银行业整体面临盈利增速回落、息差持续收窄，此一趋势在西安银行年报中也有体现。

报告期内，受市场利率下行和存款定期化等方面影响，西安银行净利差和净息差为1.31%和1.37%，分别同比减少23BP和29BP。

事实上，2020年时，该行的净息差还高达2.16%，此后三年不断下跌，2023年就下跌到1.37%。

面对这种严峻的局面，西安银行表示已经采取积极措施，进一步加强资产负债结构的持续优化，努力提高资金使用效率，着力推动低成本核心存款的不断增长。

而作为硬币的另一面，“息差”也有主动收缩的意图。因为在长期的观察中，西安银行“主动让利”成为显著特点。

例如：主动出台政策让利。

早在2020年的半年报当中，西安银行出于让利实体经济的目标，主动将净利差（年化）和净息差（年化）分别减少20个BP和21个BP。

在2022年6月，西安银行则发布出台《西安银行6大行动、16条举措》。其中，在“行动三”当中，再次明确提出持续减费让利、降低融资成本，目标就是产业链上下游小微企业。

▲图：《西安银行6大行动、16条举措》部分

例如：重点信贷产品让利。

在存量房贷利率方面，在中国人民银行和国家金融监督管理总局发布《关于降低存量首套住房贷款利率有关事项的通知》之后，西安银行房贷利率平均下降近50BP，惠及房贷客户超40000人，平均每户减少月还款额超600元。

汽车金融产品方面，西安银行积创新推出信用卡新能源汽车分期产品，首付最低15%，单期利率低至0.2%。截至2023年末，西安银行通过该产品累计放款超1300万元。

例如：市场主体“减费”。

针对陕西省内小微企业和个体工商户等市场主体提供的银行账户服务、电子银行服务、ATM跨行取现等5个方面共15项支付服务，西安银行进行了费用减免。仅2022年4月至2023年3月，西安银行总体减费近800万元，惠及企业客户超5万户，惠及小微企业和个体工商户近43900户。

在利差下降与主动让利的交织中，我们能看到的是“盈利服务于功能发挥”的战略响应，在支持实体经济方面，西安银行是扎扎实实做到了。

作为唯一本土上市银行，西安银行一直致力于深耕本土，其2023年在西安市的贷款为 1715.71 亿元，较上年末增长 6.14%，占到了全部贷款的八成以上。

其中，累计向45 个省市重点项目提供资金支持超过 88 亿元，为制造业、 农业、文旅重点产业链企业提供资金支持近 300 亿元。而在植根区域、做细行业、做精客户的过程中，西安银行在业务方面还不断“尝鲜”：

1：参投全国首单技术产权资产证券化项目

2023年7月21日，西安银行以自营资金1900万元投资“秦创原-华鑫-西安高新区技术产权（技术交易）1期资产支持专项计划”（简称“秦创1优”），票面利率3.85%。

该项目为全国首单技术产权（技术交易）资产证券化项目，并在深交所挂牌上市，底层资产涉及西安高新区12家科技型中小企业持有的31项核心专利技术及14笔技术交易合同。

2：落地省内首单银行贸融ABS

2023年7月14日，西安银行在深交所成功发行了陕西省首单银行贸融ABS，为客户实现融资规模1.33亿元，解决了企业应付应收问题。

该产品以供应商对实体企业的供应链应收账款为基础资产，嫁接西安银行保函作为增信方式，实现省内中小企业在公开市场的直接、高效融资，在解决中小企业融资难、融资贵问题，起到良好的示范作用。

值得一提的是，这个“首单”的底层资产应收账款债务人，为西安国际港务区的一家从事土地开发整理和基础设施建设的公司，该公司还负责中欧班列长安号中亚、西亚及部分欧洲区域的线路运营等。

3：首只由城商行主导的ESG主题公募债基

2023年8月，由西安银行与中航基金合作开发的中航瑞荣ESG一年定期开放债券型发起式证券投资基金正式发行，首期规模10亿元。

这是全市场首只由城商行主导与公募基金合作开发的ESG主题公募债基，也显示了在绿色发展方面，西安银行迈出了更大的步伐 。

在金融棒棒糖看来，“立足当地特色化”是未来所有城商行的共同命题，而西安最大的市情就是进入了高质量发展加速阶段，立市之本亦明确为高质量建设“双中心”，这就意味着西安银行破解“同质化”的最大方向或许就是“科技金融”这篇大文章，因此从2023年度的多宗创新可以看出，西安银行的主攻方向已经悄然变化。